基金份額凈值=（基金總資產(chǎn)—基金總負(fù)債）/基金總份額 （1）
其中，基金總資產(chǎn)是指基金所擁有的所有資產(chǎn)（包括股票、債券等各類有價證券、銀行存款本息及其它投資）的資產(chǎn)總額；
基金總負(fù)債是指基金運(yùn)作及融資時所形成的負(fù)債（包括應(yīng)付給他人的各項(xiàng)費(fèi)用、應(yīng)付資金利息等）；
基金總份額是指當(dāng)時發(fā)行在外的基金份額的總數(shù)。（南方財富網(wǎng)基金頻道）